Retirar dinheiro da conta de uma empresa para uma conta pessoal não é apenas uma questão de movimentação bancária; envolve também obrigações legais e fiscais que devem ser respeitadas para garantir que não haja problemas com o fisco e que a contabilidade da empresa se mantenha correta. Vamos explorar as melhores práticas para realizar essa operação de forma segura e regular.
1. Pró-Labore
O pró-labore é o valor que o sócio recebe como remuneração pelo seu trabalho na empresa, parecido com um salário para funcionários. Ao estabelecer um valor fixo de pró-labore, você assegura um pagamento constante, com retenção de impostos como o INSS e o IRRF, caso o valor ultrapasse a faixa de isenção. Essa retirada deve estar formalizada em contrato social e, se a empresa possui lucro suficiente, é uma forma correta de transferir dinheiro para sua conta pessoal.
2. Distribuição de Lucros
Uma das maneiras mais vantajosas de transferir valores da conta da empresa para a pessoal é por meio da distribuição de lucros. Se a empresa registrou lucro, você pode distribuí-lo entre os sócios de forma periódica. A grande vantagem desse modelo é a isenção de Imposto de Renda para o sócio recebedor, desde que a empresa esteja com a contabilidade em dia e devidamente registrada. O lucro só pode ser distribuído se a empresa apresentar balanço e apuração corretos de acordo com a legislação.
3. Empréstimo ao Sócio
Em casos em que a empresa não possui lucros acumulados e o sócio precisa de dinheiro imediato, é possível fazer uma retirada como um empréstimo ao sócio. No entanto, essa operação deve ser registrada formalmente, especificando prazos e condições de pagamento. Essa alternativa deve ser usada com cautela, pois poderá gerar questionamentos fiscais e, dependendo da situação, até ser interpretada como distribuição disfarçada de lucro.
4. Evite Retiradas Informais
Retirar dinheiro diretamente da conta da empresa para uso pessoal sem registro adequado pode gerar sérios problemas com o fisco. O uso informal de verbas empresariais é interpretado pela Receita Federal como desvio de finalidade e pode gerar autuações fiscais e multas. Além disso, prejudica a gestão financeira e a análise de desempenho da empresa.
Para evitar riscos fiscais e manter a contabilidade da empresa em dia, o ideal é consultar um contador para decidir qual forma de retirada é mais adequada para a sua situação. Cada tipo de retirada tem suas próprias características e implicações tributárias, e um contador pode ajudar a estruturar um fluxo financeiro legal e seguro entre as contas da empresa e a pessoal.
Gostaria de entender mais sobre como fazer retiradas de forma segura? Fale com a MCO Contábil e receba orientações personalizadas para a sua empresa
📞 0800 557 7007
✉️ contato@mcocontabil.com.br
